Pentru a înțelege mai bine procesul VLSM, mergeți înapoi la exemplul anterior.
În exemplul anterior arătat în Figura 1, rețeaua 192.168.20.0/24 a fost subnetizată în 8 subrețele de dimensiuni egale; au fost alocate 7 din cele 8 subrețele. Patru subrețele au fost folosite pentru LAN-uri și trei pentru conexiunile WAN dintre routere. Rețineți că spațiul de adresă pierdut a fost utilizat în subrețele pentru conexiuni WAN, deoarece acele subrețele necesită doar două adrese utilizabile: una pentru fiecare interfață a routerului. Pentru a evita această pierdere, VLSM poate fi folosit pentru a crea subrețele mai mici pentru conexiunile WAN.
Pentru a crea subrețele mai mici pentru link-urile WAN, o subrețea trebuie împărțită. În Figura 2, ultima subrețea, 192.168.20.224/27, va fi și ea împărțită.
Amintiți-vă că atunci când numărul de adrese host necesare este cunoscut, formula 2^n(unde n = numărul de biți rămași) poate fi folosită. Pentru a avea două adrese utilizabile, 2 biți de host trebuie păstrați în porțiunea de host.
2^2 - 2 = 2
Deoarece sunt 5 biți de host în spațiul de adresă 192.168.20.224/27, pot fi împrumutați 3 biți, păstrând 2 în porțiunea de host.
Calculele din acest punct sunt exact cu cele folosite în subnetizarea tradițională. Biții sunt împrumutați, iar întervalele de subrețea sunt determinate.
Așa cum se arată în Figura 2, schema de subnetizare VLSM reduce numărul de adrese pentru fiecare subrețea la o dimensiune corespunzătoare pentru WAN-uri. Subnetizând subrețeaua 7 pentru WAN-uri, se permite subrețelelor 4,5 și 6 să fie disponibile pentru rețelele viitoare, precum și alte câteva subrețele disponibile pentru WAN-uri.